F1签证留学生报税问题.报迟了怎么办对于F1留学生：1. 首先确定报税身份分为resident alien和non-resident alien，也就是是否以居民身份报税。这个报税的居民身份和你在美国待多久有关。一般来说前五年是non-resident alien，第六年开始是resident alien。假设你是2011年来美国开始读书，2015正好是第五年。所以2016报2015年的税的时候，仍然属于五年内，就仍然是non-resident alien。如果你是2010年来的，2015年就是第六年。所以报2015年税的时候就是resident alien。2. 收入F1如果有收入，比如研究生的TA/RA，就可以也应当报税。如果没有收入，对于non resident alien应该仍然需要填写并邮寄8843表格。3. 报税分为国税Federal和州税State。具体因个人情况差别很大，比如是否有家庭，收入多少，何种收入，是否有投资收益（比如炒股盈亏）等等。所以不大容易做一个统一的回答。很多学校的国际学生部门international office之类都会在这个时候有报税的讲座。可以关注一下。或者如果题主提供一些详细信息，可以尽量多写一些。
作者：floatingH2O
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1、留学延迟交学费的后果是：轻则缴纳滞纳金，一般来说学费缴纳通知书里面会有说明，重则取消I20。不同学校的处理方式和规定不一样，具体要咨询学校。
2、如果因故不能按时缴纳学费则尽快和学校联系，如实说明原因并咨询具体解决办法。
一般根据国外大学的要求和相应国家的签证政策来规划学费的支付。如果在学校通过刷卡的方式缴纳学费，有可能会有额外的手续费，最好是通过境外汇款直接汇入学校指定账户。
银行汇款方式：境外电汇：1~3个工作日可以到账，收费低廉，需要境外有账户；西联汇款：全球快速汇款，10分钟到账，不需要在境外开户，美元现钞也可以直接汇款；环球汇票：携带方便，全球通用，但只能在出票银行挂失；旅行支票：携带方便，使用方便，可在境外挂失和当地补发.
一、国税局内部选案调查，从税表上发现破绽。
二、检举人制度，鼓励知情者举发逃税行为。
国税局内部选案调查
国税局会从个人及企业申报的税表上发现问题，运用各种方式选出应进一步审查的税表，以确认申报项目的正确性，选案方式主要有：
一、可能涉及逃税行为的人：有些税表会被选出进一步审查是因为国税局获取涉及逃税行为的舞弊者和参与者的情报。例如：包括来自无记名传票（John Doe Summons）所得到的资料，这些传票由法院下令向舞弊者名单上的信用卡公司、往来的公司、参与者等发出，要求将相关资料转给国税局。
二、利用电脑积分系统：有些税表被选出审查是基於国税局选案的电脑积分。国税局依据过去实务经验，预设电脑程式为每一份税表进行评分；判别函数系统（DIF）分数根据国税局过去的相似税表的纪录来分析纳税人申报金额变化的合理性，未申报收入（UIDIF）分数则评估税表有未申报收入的可能性。国税局人员再针对过滤得分最高的税表，选出其中一定比例进行查核，并且从这些税表上找出最可能有问题需要检查的部分进一步验证。
三、大公司：国税局每年抽样审查许多大公司的税表。
四、资料交叉比对：有些税表受到查核，是因为雇主发出的 W-2 表或银行提供的利息资讯表1099表，与纳税人税表上申报的收入金额核对不相符。
五、连带审查：针对调查中税表所涉及有交易往来的其它纳税人进行查核，例如：业务夥伴或投资人。
六、其它：各地区国税局找出与当地法令遵循方案有关的税表特别进行审查，这些方案通常需要较高管理层的核准，处理的领域如针对地方上特定市场族群的法令遵循等。
事实上，税表被选出进行审查不一定代表该纳税人申报出错或不诚实。实务上，也有些纳税人的税表因审查後反而获得退税，或更多情况是国税局全盤接受不更动税表。
倘若被国税局选中进行调查，也无须过於紧张，纳税人有权期望国税局公正有效率地管理税务，包括查证税务是否正确申报及缴付，只对於未能自愿守法者采取执法行动。审查可能以邮件或通过亲自面谈和检查纳税人的资料纪录等方式进行。查核通知信函会告知需要哪些资料纪录，面谈可能在国税局办事处（内勤查核），或在纳税人家中、营业地点、或是会计师办公室（外勤查核）进行。纳税人可以代表自己或由他人代表或陪同。如果纳税人未到场，代理人必须出具适当的书面授权文件。查核员将针对所提出的各项调整数解释原因，多数纳税人同意这些调整，查核即到此结束。
KEDP安致勤资美国留学生收入很少，到底要不要报税
税收是美国政府赖以生存的财政基础，而个人所得税则是美国政府财政的重要来源。因此，上到美国总统，下到平民百姓，纳税成为每个人的义务和职责。
美国是根据个人收入情况逐步提高税率，从而以此来减少低收入者的负担和控制高收入者的收入过快增长。最基本的原则是多收入多交税，收入低的先交税，后退税。以下简要说明留学生和美国永久居民的交税情况，税率等依据纽约州规定。
F-1 学生签证报税
1. CPT期间收入 持有F-1签证的留学生，在下列情况下享有免报税：
1)每周最多20小时(暑假40小时)的校园(on-campus)工作;
2)USCIS批准的校园外(off-campus)工作;
3)社会实践(PracticalTraining)。特别注意的是所有工作必须被美国移民局(USCIS)批准，与专业相关。如果CPT期间身份发生转变，则也不能享受免报税。
2. 无收入F-1 OPT
目前在美国的留学生(F-1)、学者(J-1)，无正式收入，只需要填写Form8843(个人资料说明书)证明自己在美国的身份即可。
无需报税的收入：奖学金，学费减免，非商业用途的银行存款利息，购物时的现金或支票的返利(Cash/CheckRefund)，信用卡积分换礼等等。
问：什么是Substantial Presence Test(实质性存在检测)?
答：如果根据条件满足居住在美国183天，留学生或学者则应该作为美国居民报税。以下是满足条件：
1)本年度居住满31天;
2)包括本年的连续三年
居住时间满183天。
具体计算公式：本年度居住时长+前一年居住时长×⅙+连续三年中的第一年居住时长×⅓。
问：如果不填写Form8843，会有什么后果么?
答：一般来说，您所有在美天数可能都被用来进行实质性存在检测，即被视为美国居民纳税的机会增加，您的全球收入都将可能被征税。除非您能提供有力证据表明采取了行动去完成申报要求，但是还没能够提交申报。
3. 非居民F-1OPT 对于绝大多数非居民留学生或学者来说，存款利息和免税奖学金绝大多数都无需申报。
问：存款利息收入需要报税吗?
答：不需要。根据IRC§871(i)之规定，非居民外国个人取得的非商业银行存款利息一般情况下是免税的。
问：银行开户现金奖励需要报税吗?
答：银行开户可能会有开户奖励，或者信用卡开户可能根据信用卡额度送飞行里程或者其他的礼品，小于600美金的都不会被当作利息收入。根据IRSPub550，这笔小福利被倾向于视同“利息收入”，在客户的年度利息大于10美金或现金福利时，银行会寄送1099-INTForm，也就是说这些都被当作利息收入，不用报税。
问：如果银行开户奖励不是现金，而是实物礼品，需要报税吗?
答：一般情况下，银行会将实物礼品换算成市场价值寄送1099-INT表格，则不用交税。如银行寄送1099-MISC表格，则表示需要交税。
问：信用卡消费积分以及商家的现金返还需要交税吗?
答：不需要。这些都是来自消费，都不属于应税所得，不需要交税。
4. 居民F-1OPT 对于已经在美国5年以上的留学生，则应该按照美国居民申报纳税。
与非居民的主要区别有：
1)可以享受标准减免(StandardDeduction);
2)享受中美税收协定20(C)条款5000免税规定时应填写8833表;
3)需要使用1040表，可以电子申报;
4)需要申报利息收入，原则上，即使没有收到1099-INT也应该申报。
H-1B工作签证报税
如果出国直接用的H1B签证，头三年是可以免联邦税但不能免州税及其他的税，退税时需要填写F8833表，所有的联邦税都可以退回。
美国留学生需要报税吗不要以为报税，纳税是件麻烦而不合算的事情。美国，是一个极其重视个人纳税记录的国家。在美国，一份良好的持续的个人纳税记录是非常有用的正式官方文件。它证明了纳税人良好的实现自我价值的能力和诚实纳税的行为。对留学生将来找工作，申请绿卡，考公民都有巨大的帮助。况且，报税和纳税还是有区别的。美国政府对个人是有很多优惠和减免政策的，报税未必就要交税。甚至很多时候，还有退税可拿。取之于民，用之于民。美国政府对于税金的分配使用，还是比较到位的。想在美国继续发展的朋友，一定要对美国税法有一个全面的认识才好。认识税法的第一步，请从报税做起。听说美国留学生在美国的前五年不用缴税，那么如果她获得了高额的稿费或是奖金也不用交吗？需要缴税的，只是有一个豁免额度，超过的需要缴。美国分联邦税和州税两种，州税要看所在州的税法。关键不是汇入哪里的账户，而是这个人的身份是否满足在美国交税的条件，如果满足，按照税法规定，就需要向美国缴税。多国税的问题是还是先看着个人身份是否符合在美国交税条件。如果符合，看是否在别国缴税了。如果在别国缴了，可以把已经交的减掉再计算美国部分的。美国留学退税美国留学费用相对较高，很多人都因为留学费用的问题放弃了去美国留学的打算。然而，减轻美国留学费用负担的方法也不是没有，除了申请奖学金和打工，还有一项是美国留学生退税申请。联邦税
外国留学生要填的税表是1040NR或1040NR-EZ。如果你的收入只有奖学金和银行利息， 那么就填1040NR-EZ, 否则要填1040NR。两者的区别在于1040NR允许你申报其他的收入或损失，步骤也繁琐些。 另外，只有征税收入在,000以下的人才可以填1040NR-EZ。如果拿的是fellowship 则要填1042-s，那个简单多了，这里直接跳过。
关于实质性存在测试(Substantial Presence Test, Form 8843)
这是用来确定你是否应该在美国交税的一个依据，但其实这对中国留学生并没有什么用处，
因为即使全年都在美国，仍然只能作为Non-Resident Alien报税，所以理论上这个表不需要填。 当然其实8843本身不算特别麻烦的表格，一般还是填好并随1040NR或1040NR-ez寄出。
关于非居民外国人税收减免 (Form 8233)
中美政府签订了关于中国公民在美国期间的收入的税收协定：UNITED STATES-THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA INCOME TAX CONVENTION. Article 20 是专门针对学生学者的。根据这个协定，中国留学生在美国期间的收入中每年有00不用交税。这个表可以填一下，同1040表一起递交。有效期是从入学起五年，但事实上是只要还是学生，一直可以利用这个减免 1040NR-EZ的J项及1040NR的M项就是这个， 所以也可以不填。 这两项都填成“00, UNITEDSTATES-THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA INCOME TAX CONVENTION, article 20”。
8233 的主要好处是可以在较早提交，这样相当于提前拿到退税，毕竟退税实际上没啥利息的。
关于申报身份 (Filing Status)
留学生不管是否婚否， 一律以单身身份申报。
关于个人减免 (Personal Exemption)
这部分是所有人都不用交税的，2009的减免额是50. 中国留学生不能为其配偶及子女申请此项减免。
关于标准扣税(Standard deduction)
这部分是跟non-resident 没关系的，2009的扣税额为00。这里多说一句，当年中美签订tax treaty是，standard deduction是低于5000的，然而这几年来水涨船高，tax treaty是不是也得与时俱进一下呢-
关于其他扣税 (Itemized deduction)
有许多开销也是可以免税的，比如说学费啊，学生贷款啊，搬家费用(要超过50 Miles), 还有其他的个人损失(比如说丢了什么东西，似乎损失价值要超过500刀，不太确定)以及捐助，还有买房的mortage interest，首次购房的8000退税，买新车的若干退税等等等等。
搬家开销 (你需要填写 Form 3903)
偶然损失 (你需要填写 Form 4684)
慈善捐助 (你需要填写 Form 8283)
关于银行利息 (Bank Interest)
前五年non-resident不必交税，不作为与美国有关的收入。不要管银行寄来的1099表。
关于股票 (Stock)
股票收入要交税，税率为30%;对于resident而言，损失可以减免税，每年最多3000，对Non-resident无效。
ps：30%rule 对于赌博收入依然适用。
关于W-2表 (Form W-2)
Copy B是用来报联邦税的，第1单元格就是你的毛收入，第2格是联邦截留税款，第17格是州里的截留税款，第19格是地方截留税款。 (这里需要注意的是，如果你之前填写过8233表，那么第一单元格就是你的毛收入减去5000美元，可以理解为应税毛收入;如果你没有填写过8233表，你所在学校可能对你每一个月的收入都进行了联邦截留，此时第一单元格内就是你的总毛收入。如果你不清楚是否学校已经在第一单元格中为你减去了5000美元，你可以自己大概估算一下。)
关于截留税款 (Tax Withheld)
其中的州税和地税不用交税。
州税
在填了联邦税之后，州税就相对容易多了。州税可以电子申报，不用寄W-2表。
美国留学生退税申请是比较容易通过的，也是一项很有效的缓解经济压力的一种方式，很多美国留学生因为不熟悉，而白白错失了这个机会，实在是很可惜。 免费获取《留学申请攻略》 一键领取